Scaricare i prospetti di raccordo da consegnare al commercialista
9 min lettura
Come ottenere, in PDF o CSV, i report leggibili della dichiarazione IVA annuale e della sintesi REDDITI SC, pronti per il tuo commercialista.
A cosa serve
In cima alla pagina Dichiarativi (menu di sinistra, /dichiarativi) trovi la sezione Prospetti di raccordo: due blocchi, uno per la Dichiarazione IVA annuale e uno per REDDITI SC, ciascuno scaricabile in PDF o CSV. Sono report leggibili — righi numerati, riferimento normativo per ogni riga — pensati per essere consegnati al tuo commercialista senza passare da un file XML strutturato per software. Un badge Bozza e un'icona informativa te lo ricordano ogni volta: non sono dichiarativi pronti per l'invio, sono materiale da verificare.
Questa guida copre solo il download dei prospetti da questa sezione. Se cerchi invece il file XML della dichiarazione IVA annuale (con tutti i quadri in formato strutturato), quella è un'altra guida: Scaricare l'XML della dichiarazione IVA annuale. Per il calcolo completo e modificabile di IRES e IRAP, con quadratura in tempo reale e generazione degli F24, la pagina di riferimento è Imposte IRES/IRAP, la prima scheda della stessa pagina Dichiarativi: qui trovi solo la sintesi già calcolata, pronta per il download.
Prima di iniziare
- Generare un prospetto (il passo che lo scarica) richiede un ruolo con permessi di scrittura sulla contabilità — Gestore o Amministrativo — perché ogni download registra anche uno snapshot di audit (vedi più sotto). Un Visualizzatore vede la sezione ma non può scaricare.
- Non serve aver già predisposto la dichiarazione IVA annuale (guida dedicata) per scaricare il prospetto IVA: il prospetto calcola i dati direttamente dai movimenti contabili dell'anno, ogni volta che lo scarichi, senza bisogno che tu abbia prima cliccato «Predisponi» da nessuna parte. Sono due strumenti indipendenti che, sugli stessi dati, arrivano agli stessi numeri. Se però la dichiarazione l'avevi predisposta tempo fa, quella resta la fotografia di allora mentre il prospetto ricalcola oggi: uno scostamento fra i due si spiega quasi sempre così.
- Se l'azienda è in regime forfettario, il prospetto IVA annuale non si genera: il motore di calcolo è lo stesso della dichiarazione, e un forfettario non liquida l'IVA periodicamente.
Come si fa, passo per passo
1. Scegli il periodo d'imposta
Nella sezione Prospetti di raccordo, in alto a destra trovi il selettore Periodo d'imposta: propone gli ultimi cinque anni, con l'anno precedente a quello corrente selezionato di default. Cambialo se ti serve un anno diverso — la scelta vale per entrambi i blocchi sotto.
2. Dichiarazione IVA annuale: scarica PDF o CSV
Il primo blocco, Dichiarazione IVA annuale, descrive il contenuto così: «Raccordo codici IVA → righi VE/VF/VJ/VL, quadrati con le liquidazioni periodiche.» Due bottoni, Scarica PDF e Scarica CSV: al clic, SamBooks calcola il prospetto dai dati dell'anno scelto e avvia subito il download del file, con nome nella forma BOZZA_prospetto_iva_annuale_{anno}.pdf (o .csv).
Il contenuto è organizzato per sezioni, ciascuna con righe numerate (codice, descrizione, riferimento normativo, importi): le operazioni attive (quadro VE), le operazioni passive (quadro VF, con la quota IVA effettivamente detraibile evidenziata a parte quando è diversa dall'imposta lorda), le eventuali operazioni in reverse charge (quadro VJ, presente solo se ce ne sono nell'anno), la liquidazione annuale (quadro VL) con il saldo finale. In fondo trovi una sezione dedicata alla quadratura con le liquidazioni periodiche: confronta il saldo annuale con la somma algebrica delle liquidazioni IVA dell'anno e dichiara se lo scarto rientra nella tolleranza di arrotondamento o se è da verificare — un controllo che il file XML della dichiarazione non fa. È un confronto indicativo: il saldo annuale è già al netto dei versamenti periodici e dell'acconto, mentre la riga delle liquidazioni è al lordo, quindi se hai registrato gli F24 IVA dell'anno i due numeri sono per costruzione diversi e la sezione segnala uno scarto. Da solo, quello scarto non prova che i tuoi dati siano sbagliati: è un punto da guardare insieme al commercialista.
3. REDDITI SC — sintesi di raccordo: scarica PDF o CSV
Il secondo blocco, REDDITI SC — sintesi di raccordo, descrive il contenuto così: «Sintesi leggibile (PDF/CSV) del raccordo bilancio CEE → quadro RF. Per il calcolo completo e modificabile, con F24 e file XML depositabile, usa «Imposte IRES/IRAP».» Funziona come il blocco IVA: Scarica PDF / Scarica CSV, nome file BOZZA_prospetto_redditi_sc_{anno}.pdf (o .csv).
Questo prospetto usa lo stesso motore di calcolo della pagina Imposte IRES/IRAP — risultato civilistico, variazioni fiscali in aumento e in diminuzione, reddito imponibile stimato, IRES teorica e ritenute subite — e te ne consegna la sintesi leggibile.
Una precisazione che conta prima di consegnarlo: il prospetto ricalcola dai dati contabili ogni volta che lo scarichi, e non riprende le modifiche manuali che hai fatto sui righi nella pagina Imposte IRES/IRAP (valori corretti a mano, righi aggiunti). Se hai lavorato su quel prospetto editabile, il PDF scaricato da qui mostra il calcolo di partenza, non la tua versione rivista: in quel caso consegna al commercialista la pagina Imposte IRES/IRAP, non questa sintesi.
Per modificare le righe, verificare la quadratura in tempo reale o generare gli F24 e il file XML, il lavoro si fa quindi nella pagina dedicata: il bottone «Vai a Imposte IRES/IRAP», in basso a destra nel blocco, ti ci porta direttamente. Il calcolo di IRES e IRAP in sé, e come si usa quella pagina, non sono oggetto di questa guida. Vale comunque, anche là, il confine di sempre: nessun file prodotto da SamBooks viene trasmesso da SamBooks, l'invio telematico resta del professionista abilitato.
4. Cosa viene registrato quando scarichi
Ogni volta che scarichi un prospetto (PDF o CSV), SamBooks non riusa un file salvato in precedenza: ricalcola il prospetto sui dati correnti e ne salva una nuova fotografia di audit — chi l'ha generato e quando — insieme al contenuto completo di quel momento. Ogni download produce quindi un nuovo record, anche se scarichi lo stesso anno e lo stesso tipo di prospetto più volte nello stesso giorno: non è un problema, è il modo in cui SamBooks tiene traccia di chi ha scaricato cosa e quando, per un'eventuale verifica successiva. Non esiste oggi, in nessuna pagina, un elenco di questi download passati da consultare — il tracciamento avviene comunque, semplicemente non è ancora esposto in una schermata dedicata.
Perché il file si chiama BOZZA_
Il prefisso BOZZA_ nel nome del file — sia per il PDF sia per il CSV — non è un dettaglio tecnico: è lo stesso marcatore che trovi sull'XML della dichiarazione IVA annuale e su quello della Certificazione Unica (guida collegata), pensato per rendere impossibile scambiare questo report per un documento già pronto per l'invio. Il prospetto è un report informativo, da verificare e compilare a cura del tuo Dottore Commercialista: la generazione, l'adeguamento e l'invio telematico restano sempre in capo a te o al tuo professionista abilitato.
Quando uso il prospetto, e quando la pagina dedicata
Per l'IVA annuale: il prospetto di raccordo è la scelta giusta quando ti serve un report leggibile e veloce da consegnare, con il confronto rispetto alle liquidazioni periodiche già incluso. Se invece ti serve il file strutturato con tutti gli otto quadri in formato macchina, o vuoi vedere l'effetto contabile (il giroconto automatico sul saldo a debito), quello è il percorso «Predisponi» descritto in Predisporre la dichiarazione IVA annuale e nella guida sull'XML.
Per REDDITI SC: il prospetto è la sintesi pronta per il commercialista. Se invece devi correggere una riga, verificare la quadratura in tempo reale, o generare F24 e file XML, quel lavoro si fa nella pagina Imposte IRES/IRAP, raggiungibile dal link nel blocco stesso.
Chiedilo a Sam
Puoi chiedere a Sam di generare un prospetto e leggerne i numeri direttamente in chat — ad esempio «genera il prospetto di raccordo IVA annuale del 2025» o «qual è il risultato civilistico del prospetto REDDITI SC 2025?» — e Sam userà lo stesso motore dei bottoni «Scarica PDF»/«Scarica CSV», con lo stesso snapshot di audit registrato. Quello che Sam non fa è consegnarti il file scaricabile in sé: il PDF o il CSV restano un'azione della pagina web.
Se qualcosa non va
- Il download non parte e compare un messaggio d'errore. Quando il motivo è noto, SamBooks te lo dice per esteso: se l'azienda è in regime forfettario e stai provando il prospetto IVA annuale, il messaggio dice proprio che il regime forfettario non presenta la dichiarazione IVA annuale — il forfettario non liquida l'IVA, per lo stesso motivo per cui non si predispone la dichiarazione. Il testo generico «Generazione del prospetto non riuscita. Riprova.» compare invece quando il server non ha risposto o la risposta non è leggibile: in quel caso riprova, e se persiste verifica di avere dati contabili per l'anno scelto.
- Cerco il prospetto per le imposte dirette (IRES/IRAP) qui, ma non lo trovo. È corretto: da questa sezione si generano solo i prospetti IVA annuale e REDDITI SC. Il prospetto delle imposte dirette ha un proprio motore e una propria pagina — Imposte IRES/IRAP — non passa da qui.
- Un Visualizzatore della mia azienda non riesce a scaricare i prospetti. È corretto: generare un prospetto richiede un ruolo con permessi di scrittura (Gestore o Amministrativo), perché ogni generazione registra uno snapshot di audit.
- Ho scaricato lo stesso prospetto più volte, ho creato doppioni? Ogni download genera un nuovo record di audit (chi e quando), ma non è un problema: è il comportamento previsto, non un errore da correggere.
Domande frequenti
Cosa devo dare al commercialista a fine anno? Per l'IVA annuale e per REDDITI SC, il prospetto di raccordo in PDF o CSV da questa sezione è spesso la scelta più comoda; se il tuo commercialista preferisce il file strutturato, c'è anche l'XML della dichiarazione IVA annuale.
Come scarico il prospetto della dichiarazione IVA in PDF? Dalla pagina Dichiarativi, sezione «Prospetti di raccordo», blocco «Dichiarazione IVA annuale», bottone «Scarica PDF».
Dove trovo il raccordo bilancio-quadro RF? Nello stesso punto, blocco «REDDITI SC — sintesi di raccordo»: sintetizza il passaggio dal bilancio CEE al quadro RF della dichiarazione dei redditi.
Cos'è il prospetto di raccordo REDDITI SC? Una sintesi leggibile, in PDF o CSV, dello stesso motore di calcolo che alimenta la pagina Imposte IRES/IRAP. Attenzione: riparte dai dati contabili e non include le modifiche manuali fatte sui righi in quella pagina.
Perché il file si chiama BOZZA? Per segnalare, già dal nome, che è un report informativo da verificare — non un documento pronto per l'invio telematico.
Posso mandare il prospetto all'Agenzia delle Entrate? No: è materiale di raccordo per il tuo commercialista, non un file da inviare direttamente a un ente.
Meglio il prospetto o la pagina imposte IRES IRAP? Il prospetto per una sintesi rapida da consegnare; la pagina Imposte IRES/IRAP se devi modificare righe, verificare la quadratura in tempo reale o generare F24 e file XML — e sempre la pagina, non il prospetto, se su quei righi hai già fatto correzioni a mano.
Posso scaricare i dati in Excel per il commercialista? Da questa sezione i formati disponibili sono PDF e CSV; il CSV si apre normalmente in un foglio di calcolo.
Chi controlla i numeri del prospetto? Il tuo Dottore Commercialista: il prospetto è un report informativo, non un dichiarativo verificato e pronto per l'invio.
Il download resta tracciato da qualche parte? Sì: ogni generazione registra chi l'ha fatta e quando, anche se oggi non c'è ancora una schermata dedicata per consultare questo storico.