Registrare i corrispettivi giornalieri delle vendite al dettaglio in SamBooks
6 min lettura
Un corrispettivo registra l'incasso B2C del giorno: niente fattura, solo scorporo IVA dal lordo. SamBooks genera da solo la scrittura, senza XML e senza SDI.
A cosa serve
Il corrispettivo è il modo in cui registri le vendite al dettaglio a privati (bar, negozio, e-commerce B2C) quando non emetti una fattura. La differenza sostanziale rispetto a una fattura è netta: un corrispettivo non genera un tracciato XML, non va allo SDI e non crea una scadenza di incasso — l'incasso è già avvenuto, quel giorno stesso. Genera invece sempre, in automatico, una scrittura di prima nota (Dare sul conto finanziario che ha incassato, Avere su ricavi da corrispettivi e sull'IVA che confluisce nella liquidazione periodica).
Prima di iniziare
La sezione Corrispettivi non compare nel menu delle aziende in regime forfettario, che non liquida l'IVA e quindi non ha nulla da scorporare. Serve un ruolo con permessi di scrittura sulla fatturazione (Gestore o Amministrativo).
Come si fa, passo per passo
1. Apri Corrispettivi e registra il nuovo incasso
Vai in Corrispettivi dal menu di sinistra e premi «Registra corrispettivo». Nel dialog scegli la «Data corrispettivo» e il «Canale»: Manuale, Registratore telematico, E-commerce o Incassi online.
2. Scorpora l'IVA: inserisci il lordo, non l'imponibile
Nella sezione «Scorporo IVA» aggiungi una riga per ogni aliquota che hai incassato quel giorno con «Aggiungi aliquota». Il campo che compili è il «Lordo»: SamBooks calcola da solo «Imponibile» e «Imposta», in sola lettura — non li digiti tu. Se una riga è ad aliquota 0%, compare anche il campo «Natura IVA», obbligatorio: senza natura il salvataggio si blocca con "Per l'aliquota 0% indica la natura IVA."
3. Indica (facoltativamente) come hai incassato
Nella sezione «Metodi d'incasso (facoltativi)» puoi aggiungere righe con «Aggiungi metodo» (Contanti, POS/Carta, Bancomat, Carta di credito, Apple Pay, Google Pay, Assegno, Buoni pasto, Bonifico, Pagamento online, Altro) e il relativo importo. Se li compili, la somma deve coincidere col totale lordo: SamBooks te lo dice in tempo reale con «Gli incassi quadrano col totale lordo.» oppure, se non torna, «Gli incassi ({pagamenti}) non coincidono col totale lordo ({totale}).»
4. Registra
Premi «Registra»: il toast conferma «Corrispettivo registrato.» Nello stesso istante, senza altro da fare, SamBooks genera anche la scrittura di prima nota collegata — non è un passaggio successivo, è la conseguenza automatica della registrazione.
5. Verifica (o ripeti) la registrazione in prima nota dal dettaglio
Apri il corrispettivo dall'elenco («Dettaglio»): trovi i bottoni «Registra in prima nota» e «Chiedi a Sam». Sono la stessa azione che è già scattata automaticamente al passo 4, resa disponibile anche a mano: è idempotente, quindi se la riusi su un corrispettivo già postato ottieni solo la conferma «Il corrispettivo era già registrato in prima nota.», senza duplicare nulla.
6. Scarica il registro mensile
Dalla lista, premi «Registro corrispettivi»: nel dialog scegli Anno e Mese e premi «Scarica PDF» — il registro IVA corrispettivi è sempre mensile, aggrega scontrini parlanti, fatture semplificate e corrispettivi giornalieri per giorno e aliquota.
7. Correggi un corrispettivo sbagliato, finché non è trasmesso
Finché il corrispettivo non è nello stato «Trasmessa», la riga in elenco mostra le azioni di modifica ed eliminazione. «Modifica» riapre lo stesso dialog di registrazione e, salvando, riallinea sul posto la scrittura di prima nota collegata (stesso movimento, non una nuova scrittura). «Elimina» chiede conferma con «Eliminare il corrispettivo?» — "Il corrispettivo e la scrittura di prima nota collegata verranno eliminati. È annullabile con l'aiuto di Sam." — e toglie sia il corrispettivo sia la scrittura.
8. Un corrispettivo trasmesso non si modifica più: serve un reso
Il canale decide se e quando un corrispettivo nasce già «Trasmessa»: dal Registratore telematico sì, immediatamente; da Manuale, E-commerce o Incassi online lo stato parte come «Non dovuta». Una volta «Trasmessa», il corrispettivo non è più modificabile né eliminabile: la via per correggerlo è registrare un reso, non toccarlo direttamente.
9. Il reso su un corrispettivo B2C parte dall'ordine e-commerce, non da qui
Se il corrispettivo viene da un ordine e-commerce, il reso non si registra da Corrispettivi: si apre l'ordine collegato in Ordini, e sulla sua pagina compare il bottone «Registra reso» (visibile solo se l'ordine è a corrispettivo e non ha già un reso registrato). Il reso storna l'importo fiscale con un nuovo corrispettivo negativo collegato, e da poco carica anche il magazzino: se l'articolo reso è gestito a scorta, la merce rientra in giacenza con lo stesso meccanismo di un reso su fattura — prima non succedeva, un difetto risolto di recente.
Se qualcosa non va
- Un corrispettivo manuale o da registratore telematico ha bisogno di un reso, ma non trovo il bottone: oggi il percorso di reso in app esiste solo per i corrispettivi con origine e-commerce, raggiungibile dall'ordine collegato. Per gli altri canali non c'è un percorso di reso o rettifica dentro l'applicazione.
- Gli incassi non quadrano col totale lordo: la somma dei metodi d'incasso che hai indicato deve coincidere esattamente con imponibile + imposta di tutte le righe; puoi anche lasciare vuota la sezione metodi d'incasso, è facoltativa.
- Non riesco a modificare o eliminare un corrispettivo: se è già «Trasmessa» non è più possibile per design — l'unica via è un reso (solo per origine e-commerce, vedi sopra). Se l'esercizio di competenza è chiuso, modifica ed eliminazione sono bloccate a prescindere dallo stato di trasmissione.
- Il campo Natura IVA non compare: appare solo sulle righe ad aliquota 0%; se la tua riga ha un'aliquota diversa da zero, il campo resta nascosto perché non serve.
Chiedilo a Sam
Puoi chiedere a Sam di registrare il corrispettivo del giorno con lo stesso risultato del form — ad esempio "registra il corrispettivo di oggi, canale manuale, 500 € lordi al 22%" — e anche di registrarlo in prima nota o correggerlo (modifica/eliminazione seguono le stesse regole: solo se non ancora trasmesso).
Domande frequenti
Come registro gli incassi del giorno? Vai in Corrispettivi, premi «Registra corrispettivo», scegli data e canale, poi nella sezione Scorporo IVA inserisci il lordo incassato per ogni aliquota.
Dove inserisco i corrispettivi? Nella sezione «Corrispettivi» del menu di sinistra (non compare per le aziende in regime forfettario).
Come faccio lo scorporo dell'IVA dai corrispettivi? Non lo calcoli tu: inserisci il lordo incassato per ogni aliquota e SamBooks calcola da solo imponibile e imposta.
Devo inserire l'imponibile o il lordo? Il lordo: è l'unico campo che compili, imponibile e imposta sono calcolati automaticamente e mostrati in sola lettura.
Come stampo il registro dei corrispettivi? Premi «Registro corrispettivi» dalla lista, scegli anno e mese e premi «Scarica PDF»: il registro è sempre mensile.
Gli incassi non quadrano col totale lordo: perché? Perché la somma dei metodi d'incasso indicati non coincide con imponibile+imposta delle righe IVA. Se non vuoi dettagliare i metodi d'incasso, lascia semplicemente vuota quella sezione: è facoltativa.
Posso correggere un corrispettivo sbagliato? Sì, con «Modifica», ma solo finché non è nello stato «Trasmessa»: la modifica riallinea anche la scrittura di prima nota collegata.
Non riesco a eliminare un corrispettivo: perché? O è già «Trasmessa» (serve un reso, disponibile solo per origine e-commerce), oppure l'esercizio di competenza è chiuso.
I corrispettivi vanno inviati all'Agenzia delle Entrate? Dipende dal canale: dal Registratore telematico la trasmissione risulta immediata; dagli altri canali (Manuale, E-commerce, Incassi online) lo stato parte come «Non dovuta».
Il corrispettivo crea la scrittura in prima nota? Sì, sempre e automaticamente nello stesso istante in cui lo registri: Dare sul conto finanziario, Avere su ricavi da corrispettivi e IVA su corrispettivi.
Come registro un incasso POS e contanti insieme? Nella sezione Metodi d'incasso aggiungi una riga «POS / Carta» con il suo importo e una riga «Contanti» con il resto: la somma deve coincidere col totale lordo.
Come registro un reso su un corrispettivo? Solo se il corrispettivo viene da un ordine e-commerce: apri l'ordine collegato e premi «Registra reso» dalla sua pagina, non da Corrispettivi.
Corrispettivo con aliquota zero, che natura metto? Il campo Natura IVA diventa obbligatorio non appena l'aliquota della riga è 0: scegli il codice natura che corrisponde alla tua operazione.