Registrare i corrispettivi giornalieri delle vendite al dettaglio in SamBooks
9 min lettura
Un corrispettivo registra l'incasso B2C del giorno: niente fattura, solo scorporo IVA dal lordo. SamBooks genera da solo la scrittura, senza XML e senza SDI.
A cosa serve
Il corrispettivo è il modo in cui registri le vendite al dettaglio a privati (bar, negozio, e-commerce B2C) quando non emetti una fattura. La differenza sostanziale rispetto a una fattura è netta: un corrispettivo non genera un tracciato XML, non va allo SDI e non crea una scadenza di incasso — l'incasso è già avvenuto, quel giorno stesso. Genera invece sempre, in automatico, una scrittura di prima nota (Dare sul conto finanziario che ha incassato, Avere su ricavi da corrispettivi e sull'IVA che confluisce nella liquidazione periodica).
Prima di iniziare
La sezione Corrispettivi non compare nel menu delle aziende in regime forfettario, che non liquida l'IVA e quindi non ha nulla da scorporare. Serve un ruolo con permessi di scrittura sulla fatturazione (Gestore o Amministrativo).
Come si fa, passo per passo
1. Apri Corrispettivi e registra il nuovo incasso
Vai in Corrispettivi dal menu di sinistra e premi «Registra corrispettivo». Nel dialog scegli la «Data corrispettivo» e il «Canale»: Manuale, Registratore telematico, E-commerce o Incassi online.
2. Scorpora l'IVA: inserisci il lordo, non l'imponibile
Nella sezione «Scorporo IVA» aggiungi una riga per ogni aliquota che hai incassato quel giorno con «Aggiungi aliquota». Il campo che compili è il «Lordo»: SamBooks calcola da solo «Imponibile» e «Imposta», in sola lettura — non li digiti tu. Se una riga è ad aliquota 0%, compare anche il campo «Natura IVA», obbligatorio: senza natura il salvataggio si blocca con "Per l'aliquota 0% indica la natura IVA."
3. Indica (facoltativamente) come hai incassato
Nella sezione «Metodi d'incasso (facoltativi)» puoi aggiungere righe con «Aggiungi metodo» (Contanti, POS/Carta, Bancomat, Carta di credito, Apple Pay, Google Pay, Assegno, Buoni pasto, Bonifico, Pagamento online, Altro) e il relativo importo. Se li compili, la somma deve coincidere col totale lordo: SamBooks te lo dice in tempo reale con «Gli incassi quadrano col totale lordo.» oppure, se non torna, «Gli incassi ({pagamenti}) non coincidono col totale lordo ({totale}).»
4. Registra
Premi «Registra»: il toast conferma «Corrispettivo registrato.» Nello stesso istante, senza altro da fare, SamBooks genera anche la scrittura di prima nota collegata — non è un passaggio successivo, è la conseguenza automatica della registrazione.
5. Verifica (o ripeti) la registrazione in prima nota dal dettaglio
Apri il corrispettivo dall'elenco («Dettaglio»): trovi i bottoni «Registra in prima nota» e «Chiedi a Sam». Sono la stessa azione che è già scattata automaticamente al passo 4, resa disponibile anche a mano: è idempotente, quindi se la riusi su un corrispettivo già postato ottieni solo la conferma «Il corrispettivo era già registrato in prima nota.», senza duplicare nulla.
6. Scarica il registro mensile
Dalla lista, premi «Registro dei corrispettivi»: nel dialog scegli Anno e Mese e premi «Scarica PDF» — il registro IVA corrispettivi è sempre mensile, aggrega scontrini parlanti, fatture semplificate e corrispettivi giornalieri per giorno e aliquota.
7. Correggi un corrispettivo sbagliato, finché non è trasmesso
Finché il corrispettivo non è nello stato «Trasmessa», la riga in elenco mostra le azioni di modifica ed eliminazione. «Modifica» riapre lo stesso dialog di registrazione e, salvando, riallinea sul posto la scrittura di prima nota collegata (stesso movimento, non una nuova scrittura). «Elimina» chiede conferma con «Eliminare il corrispettivo?» — "Il corrispettivo e la scrittura di prima nota collegata verranno eliminati. È annullabile con l'aiuto di Sam." — e toglie sia il corrispettivo sia la scrittura.
8. Un corrispettivo trasmesso non si modifica più: serve un reso
Il canale decide se e quando un corrispettivo nasce già «Trasmessa»: dal Registratore telematico sì, immediatamente; da Manuale, E-commerce o Incassi online lo stato parte come «Non dovuta». Una volta «Trasmessa», il corrispettivo non è più modificabile né eliminabile: la via per correggerlo è registrare un reso, non toccarlo direttamente.
9. Registra un reso: dal corrispettivo, o dall'ordine e-commerce
Il reso si registra dal corrispettivo stesso, per qualunque canale. Apri il corrispettivo dall'elenco («Dettaglio») e premi «Registra un reso», in fondo alla finestra: SamBooks chiede conferma — "Registro un corrispettivo di segno opposto al {numero} (rimborso di {totale}), con la scrittura del rimborso in prima nota. È la rettifica prevista per un corrispettivo già trasmesso: l'originale resta com'è." — e scrive il corrispettivo negativo più la prima nota del rimborso, così la liquidazione IVA vede la riduzione del debito (art. 24 DPR 633/1972). Il pulsante non compare su un corrispettivo che è già esso stesso un reso. L'operazione è idempotente: chiedere due volte il reso dello stesso corrispettivo restituisce quello già registrato.
Se il corrispettivo nasce da un ordine e-commerce c'è una seconda strada, e fa una cosa in più: apri l'ordine collegato in Ordini e premi «Registra reso» (visibile solo se l'ordine è a corrispettivo e non ha già un reso). Oltre allo storno fiscale, quella strada ricarica il magazzino: se l'articolo è gestito a scorta, la merce rientra in giacenza con lo stesso meccanismo di un reso su fattura. Per un reso di merce, quindi, parti dall'ordine; per la sola rettifica fiscale basta il corrispettivo.
Il numero: la serie COR, e perché non ricomincia mai da capo
Ogni corrispettivo registrato prende un numero della forma COR/<anno>/<n> — per esempio COR/2026/47 — assegnato da SamBooks nel momento in cui salvi: non lo scrivi tu e non lo puoi scegliere. L'anno è quello della data del corrispettivo, non quello in cui stai registrando: una giornata di dicembre inserita a gennaio prende comunque il numero dell'anno vecchio.
Tre cose spiegano i "buchi" che ogni tanto sembrano errori e non lo sono:
- Un numero bruciato non torna più. Se elimini un corrispettivo (passo 7), il contatore non riusa il suo numero: riparte dal massimo mai assegnato, compresi i record eliminati. Un salto nella serie è la traccia di qualcosa che è stato tolto, ed è esattamente il comportamento che ci si aspetta da un registro numerato.
- Il numero è dell'azienda, non del giorno. La serie è unica per azienda e per anno: due giornate diverse, o due canali dello stesso giorno, prendono due numeri consecutivi, non due serie separate.
- Anche gli storni di reso prendono un numero da qui. Un reso (passo 9) è un'annotazione del registro come le altre, non un registro a parte: entra nella stessa serie, con importi negativi.
Non confonderlo con il progressivo del registro IVA mensile: quello è un secondo numero, che nasce quando emetti il registro del mese e vale per l'emissione, non per la singola giornata. Il PDF che scarichi (passo 6) ristampa un registro già emesso e non consuma nulla.
I quattro rifiuti che il salvataggio può darti
Il form ti impedisce di arrivarci quasi sempre, ma le regole vivono sotto e valgono anche quando registri chiedendolo a Sam:
- Aliquota maggiore di zero e natura IVA compilate insieme → rifiutato. La natura descrive un'operazione senza imposta: non convive con un'aliquota.
- Aliquota zero senza natura IVA → rifiutato allo stesso modo. Se imposta non ce n'è, va detto perché (esente, non imponibile, escluso, fuori campo).
- Due righe con la stessa coppia aliquota + natura → rifiutato. Una riga per aliquota, sommando gli importi della giornata.
- Somma dei metodi d'incasso diversa dal totale lordo → rifiutato. I metodi d'incasso sono facoltativi (passo 3): o non ne indichi nessuno, o li indichi tutti e devono quadrare al centesimo.
In tutti e quattro i casi non resta niente a metà: il corrispettivo non viene creato affatto, e il numero non viene consumato.
Se qualcosa non va
- Un corrispettivo manuale o da registratore telematico ha bisogno di un reso, ma non trovo il bottone: è sul dettaglio del corrispettivo, non in elenco. Apri la riga con «Dettaglio» e cerca «Registra un reso» in fondo alla finestra. Non compare se quel corrispettivo è già un reso, o se il tuo ruolo non ha permessi di scrittura.
- Gli incassi non quadrano col totale lordo: la somma dei metodi d'incasso che hai indicato deve coincidere esattamente con imponibile + imposta di tutte le righe; puoi anche lasciare vuota la sezione metodi d'incasso, è facoltativa.
- Non riesco a modificare o eliminare un corrispettivo: se è già «Trasmessa» non è più possibile per design — l'unica via è un reso (vedi sopra: vale per ogni canale). Se l'esercizio di competenza è chiuso, modifica ed eliminazione sono bloccate a prescindere dallo stato di trasmissione.
- Il campo Natura IVA non compare: appare solo sulle righe ad aliquota 0%; se la tua riga ha un'aliquota diversa da zero, il campo resta nascosto perché non serve.
Chiedilo a Sam
Puoi chiedere a Sam di registrare il corrispettivo del giorno — ad esempio "registra il corrispettivo di oggi, canale manuale, 500 € lordi al 22%" — e anche di registrarlo in prima nota o correggerlo (modifica/eliminazione seguono le stesse regole: solo se non ancora trasmesso).
Domande frequenti
Come registro gli incassi del giorno? Vai in Corrispettivi, premi «Registra corrispettivo», scegli data e canale, poi nella sezione Scorporo IVA inserisci il lordo incassato per ogni aliquota.
Dove inserisco i corrispettivi? Nella sezione «Corrispettivi» del menu di sinistra (non compare per le aziende in regime forfettario).
Come faccio lo scorporo dell'IVA dai corrispettivi? Non lo calcoli tu: inserisci il lordo incassato per ogni aliquota e SamBooks calcola da solo imponibile e imposta.
Devo inserire l'imponibile o il lordo? Il lordo: è l'unico campo che compili, imponibile e imposta sono calcolati automaticamente e mostrati in sola lettura.
Come stampo il registro dei corrispettivi? Premi «Registro dei corrispettivi» dalla lista, scegli anno e mese e premi «Scarica PDF»: il registro è sempre mensile.
Gli incassi non quadrano col totale lordo: perché? Perché la somma dei metodi d'incasso indicati non coincide con imponibile+imposta delle righe IVA. Se non vuoi dettagliare i metodi d'incasso, lascia semplicemente vuota quella sezione: è facoltativa.
Posso correggere un corrispettivo sbagliato? Sì, con «Modifica», ma solo finché non è nello stato «Trasmessa»: la modifica riallinea anche la scrittura di prima nota collegata.
Non riesco a eliminare un corrispettivo: perché? O è già «Trasmessa» (serve un reso, disponibile per ogni canale), oppure l'esercizio di competenza è chiuso.
I corrispettivi vanno inviati all'Agenzia delle Entrate? Dipende dal canale: dal Registratore telematico la trasmissione risulta immediata («Trasmessa»); dagli altri canali (Manuale, E-commerce, Incassi online) lo stato parte come «Non dovuta». Gli stati possibili in tutto sono quattro: Non dovuta, Da trasmettere, Trasmessa ed Errore.
Il corrispettivo crea la scrittura in prima nota? Sì, sempre e automaticamente nello stesso istante in cui lo registri: Dare sul conto finanziario, Avere su ricavi da corrispettivi e IVA su corrispettivi.
Come registro un incasso POS e contanti insieme? Nella sezione Metodi d'incasso aggiungi una riga «POS / Carta» con il suo importo e una riga «Contanti» con il resto: la somma deve coincidere col totale lordo.
Come registro un reso su un corrispettivo? Apri il corrispettivo e premi «Registra un reso»: vale per ogni canale, anche manuale e da registratore telematico. Se nasce da un ordine e-commerce puoi partire anche dall'ordine, con «Registra reso»: quella strada, in più, ricarica il magazzino.
Corrispettivo con aliquota zero, che natura metto? Il campo Natura IVA diventa obbligatorio non appena l'aliquota della riga è 0: scegli il codice natura che corrisponde alla tua operazione.