Impostare aliquota IVA, natura e split payment su una fattura in SamBooks
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Ogni riga fattura ha un campo «Codice IVA» che decide aliquota e natura, e per le PA la scissione pagamenti. Ecco come si usa e cosa succede se sbagli.
A cosa serve
Il campo «Codice IVA» su ogni riga di fattura non è solo la percentuale: è un codice «parlante» — un nome che sceglie insieme aliquota e, quando serve, natura (il motivo per cui l'aliquota è zero). SamBooks impedisce in origine le combinazioni che lo SDI scarterebbe: non puoi salvare una riga con aliquota superiore a zero E una natura insieme, né una riga ad aliquota zero senza natura.
Prima di iniziare
Ogni azienda ha già un catalogo di codici IVA pronti all'uso (le aliquote più comuni e le esenzioni più frequenti). Se il caso che ti serve non è tra questi, puoi comunque procedere sulla riga stessa con la modalità «Avanzato», descritta al punto 3.
Come si fa, passo per passo
1. Scegli il Codice IVA sulla riga
Nella riga della fattura, campo «Codice IVA», apri il menu a tendina: i codici sono raggruppati per categoria (Imponibile, Escluse / non soggette, Non imponibili, Esenti, Regimi speciali, Reverse charge) e puoi cercarli digitando («Cerca codice IVA…»). Selezionandone uno, SamBooks compila da solo l'aliquota e, se prevista, la natura: non li tocchi a mano.
2. Se non trovi il codice giusto: cerca prima nel catalogo dell'azienda
I nomi dei codici sono quelli che la tua azienda ha configurato (es. «IVA 22%», «Non imponibile - esportazione»): se il catalogo è incompleto per il tuo caso, puoi aggiungerne uno nuovo da Impostazioni azienda → Codici IVA prima di tornare sulla fattura.
3. In alternativa, usa «Avanzato» direttamente sulla riga
Se nessun codice del catalogo corrisponde, sotto il campo Codice IVA compare l'opzione «Avanzato (aliquota + natura a mano)»: si aprono due campi separati, «IVA %» e «Natura IVA». Qui vale sempre la stessa regola:
- se metti un'aliquota maggiore di zero, il campo Natura deve restare vuoto («Nessuna (con IVA)»);
- se lasci l'aliquota a zero, il campo Natura diventa visivamente obbligatorio e va compilato, altrimenti il salvataggio si blocca.
4. Scegli la natura giusta tra i codici-foglia
Il selettore Natura IVA propone solo codici-foglia: N1, N2.1, N2.2, N3.1, N3.2, N3.3, N3.4, N3.5, N3.6, N4, N5, N6.1, N6.2, N6.3, N6.4, N6.5, N6.6, N6.7, N6.8, N6.9, N7. I codici generici N2, N3 e N6 (senza numero decimale) esistono nel tracciato FatturaPA ma non sono più validi dallo SDI dal 2021: per questo SamBooks non te li propone nemmeno in elenco, e non puoi selezionarli per sbaglio.
5. Sulle spese di trasporto vale la stessa regola
Se in testata compili un importo per le spese di trasporto, il blocco aliquota↔natura si applica identico: importo con aliquota 0% richiede comunque una natura, altrimenti il salvataggio fallisce con lo stesso meccanismo delle righe.
6. Split payment: si imposta sul cliente, non sulla fattura
Se il cliente è una Pubblica Amministrazione o un ente assimilato, la scissione dei pagamenti non è un campo che scegli riga per riga: è una proprietà del cliente in rubrica. Nel box cliente della fattura trovi il campo «Scissione dei pagamenti (split payment)» con il testo "Cliente PA/ente assimilato: la fattura esce con esigibilità IVA «scissione dei pagamenti» (art. 17-ter DPR 633/72). Pre-compilato dal cliente selezionato." — se lo attivi (o è già attivo per quel cliente in anagrafica), ogni fattura verso quel cliente nasce automaticamente con questa esigibilità, senza altro da fare sulle righe. Il campo si può modificare dal box cliente della fattura stessa: la modifica resta salvata in rubrica per le prossime fatture.
7. Reverse charge in vendita: una riga normale su una fattura ordinaria
Per una cessione in reverse charge (es. subappalto edile, rottami) non serve un tipo di documento speciale: resta una fattura TD01 normale. Scegli sulla riga un codice con natura N6.x (o, in Avanzato, imposta aliquota 0 e natura N6.1-N6.9): la riga finisce senza IVA addebitata, con la natura che ne indica il motivo.
8. L'esigibilità IVA la calcola SamBooks, non la scegli tu
Il documento porta anche un'esigibilità IVA (immediata, differita o scissione dei pagamenti), ma non è un campo che compili in fattura: SamBooks la deduce da sola — scissione se il cliente è in split payment (punto 6) o se una riga tocca un conto configurato per lo split payment, immediata in tutti gli altri casi.
9. Verifica il risultato nel Riepilogo IVA
Nel dettaglio della fattura, tab «Dettagli», la sezione «Riepilogo IVA» raggruppa tutte le righe per Aliquota, Natura, Imponibile e Imposta: è il modo più rapido per controllare, prima di inviare, che ogni aliquota/natura sia quella che volevi.
Se sbagli: cosa succede
- Aliquota maggiore di zero + natura compilata insieme: il salvataggio non va a buon fine. Nella modalità «Avanzato» il campo Natura non compare nemmeno se l'aliquota è sopra zero, proprio per evitare l'errore.
- Aliquota zero senza natura: il campo Natura IVA si marca come obbligatorio (etichetta con asterisco) appena l'aliquota scende a zero; se lo lasci vuoto, il salvataggio si blocca finché non lo compili.
- Errore arrivato dopo l'invio allo SDI (non prima, in fase di salvataggio): se una riga aveva un problema di questo tipo sfuggito alla validazione locale, la fattura torna «Scartata SDI» con un codice preciso — ad esempio
00400("Manca il codice Natura per una riga con IVA al 0%") o00445("Stai usando un codice Natura generico (N2, N3, N6) non più valido dal 2021"). La guida sulla fattura scartata spiega come leggerlo e correggere.
Chiedilo a Sam
Puoi chiedere a Sam di creare la fattura specificando direttamente aliquota o natura per riga — ad esempio "fattura al cliente Rossi, riga di consulenza da 1.000 €, natura N4 esente" — e Sam applica la stessa regola di coerenza aliquota↔natura di questa guida: se la combinazione non torna, la creazione si ferma con lo stesso tipo di errore che vedresti in UI.
Domande frequenti
Che natura IVA devo mettere? Dipende dal tipo di operazione: SamBooks propone i codici come «codici IVA parlanti» già raggruppati per categoria (Esenti, Non imponibili, Escluse/non soggette, Regimi speciali, Reverse charge) nel catalogo dell'azienda — scegli quello con il nome che corrisponde al tuo caso, o usa «Avanzato» se conosci già il codice N che ti serve.
Come faccio una fattura esente IVA? Scegli sulla riga un codice IVA della categoria «Esenti» dal catalogo, oppure in «Avanzato» imposta aliquota 0 e natura N4.
Fattura non imponibile, quale codice metto? Cerca tra i codici della categoria «Non imponibili» nel catalogo, oppure in «Avanzato» usa aliquota 0 con la natura N3 specifica (N3.1-N3.6 a seconda del caso).
Cosa vuol dire N2.2? È uno dei codici-foglia proposti dal selettore Natura IVA quando l'aliquota è a zero: compare in elenco insieme a N1, N2.1, N3.1-3.6, N4, N5, N6.1-6.9 e N7.
Mi dice che con aliquota 0 serve la natura: perché? È la regola di coerenza che SamBooks applica su ogni riga (e sulle spese di trasporto): un'aliquota a zero deve sempre dichiarare il motivo con un codice Natura, altrimenti lo SDI la scarterebbe con l'errore 00400.
Come faccio una fattura in reverse charge? È una fattura TD01 normale: sulla riga scegli un codice con natura N6.x (reverse charge) invece di un'aliquota. Non serve un tipo di documento diverso.
Come fatturo a una Pubblica Amministrazione con split payment? Attiva «Scissione dei pagamenti (split payment)» sul cliente (nel box cliente della fattura o in rubrica): da quel momento ogni fattura verso quel cliente nasce già con l'esigibilità corretta, senza toccare le righe.
Cos'è la scissione dei pagamenti? È l'esigibilità IVA che SamBooks applica in automatico quando il cliente in fattura è una Pubblica Amministrazione o un ente assimilato con lo split payment attivato in anagrafica.
Differenza tra esente e non imponibile in fattura? Nel prodotto sono due categorie distinte del catalogo Codici IVA («Esenti» e «Non imponibili»), ciascuna con le proprie nature (N4 per le esenti, N3.x per le non imponibili): scegli la categoria che corrisponde al tuo caso dal menu a tendina.
Fattura a cliente estero, che IVA metto? Cerca tra i codici delle categorie «Non imponibili» o «Escluse / non soggette» nel catalogo dell'azienda: se non trovi un codice già pronto per il tuo caso, usa «Avanzato» con l'aliquota e la natura che ti servono.
Esigibilità differita, come si imposta? Nel modulo di creazione fattura non è un campo che compili tu: SamBooks calcola da sé l'esigibilità (scissione per i clienti PA, immediata negli altri casi) in base al cliente e ai conti usati sulle righe.
Mi hanno scartato la fattura per il codice natura: cosa faccio? Apri il tab «Eventi SDI» del dettaglio: il codice (es. 00400 o 00445) e la descrizione in italiano ti dicono esattamente cosa manca o cosa sostituire. La guida sulla fattura scartata spiega tutto il percorso di correzione.
N2 non è più valido: cosa uso al suo posto? Il selettore Natura IVA di SamBooks non propone più N2 da solo: scegli il codice-foglia specifico, N2.1 o N2.2, a seconda del caso.