Generare un F24 in SamBooks

Come nasce un F24 in SamBooks: da liquidazione IVA, ritenute o regime forfettario, oppure componendolo a mano, con i controlli prima di generarlo.

A cosa serve

L'F24 è il modulo con cui si versano i tributi: IVA periodica, ritenute operate, imposta sostitutiva e contributi del forfettario, e in generale qualunque tributo previsto dalle sei sezioni del modulo (Erario, INPS, Regioni, Tributi locali, INAIL, Altri enti). In SamBooks non lo compili da un foglio bianco: lo generi a partire da un dato che l'azienda ha già — una liquidazione IVA calcolata, dei pagamenti con ritenuta operata nel mese — oppure lo componi riga per riga quando il tributo non rientra in nessuno di questi casi.

Ogni F24 generato nasce già nello stato "Generato", con la relativa scadenza di pagamento collegata automaticamente nello Scadenzario: da lì in poi il percorso è quello del versamento, che trovi nella guida gemella Versare un F24 e annullarlo in SamBooks. Questa guida copre solo la nascita del modulo: cosa scegliere e cosa SamBooks controlla prima di crearlo.

Prima di iniziare

• Ruolo: solo un utente Gestore o Amministrativo può generare un F24. Un Visualizzatore vede l'elenco ma non può aprire i generatori con esito reale; un utente Logistica non vede proprio l'area Finanza.
• Da liquidazione IVA: la liquidazione del periodo che vuoi versare deve essere già calcolata (pagina Liquidazioni IVA, o chiedendolo a Sam). Se non lo è, SamBooks te lo dice e non genera nulla.
• Da ritenute: devono esistere pagamenti con ritenuta operata nel mese, non ancora inclusi in un altro F24.
• Regime forfettario (RF19): le voci "Imposta sostitutiva" e "Contributi INPS" compaiono nel menu solo se il regime fiscale dell'azienda è impostato su RF19; per i contributi servono anche i dati previdenziali configurati in Profilo fiscale.

Come si fa, passo per passo

1. Apri la pagina F24

Dal menu laterale vai su Finanza → F24 (indirizzo /f24). Vedi l'elenco di tutti gli F24 già generati, con le colonne Periodo, Tipo, Versamento, Scadenza, Saldo e Stato (Bozza, Generato, Versato, Annullato). Puoi filtrare per Tipo, Stato di pagamento, Periodo di scadenza (intervallo di date) e Periodo di riferimento (testo libero, es. "2026-05" o "2026-T2").

2. Premi «Genera F24»

In alto a destra trovi il pulsante "Genera F24": apre un menu a tendina diviso per gruppo.

• IVA: Da liquidazione IVA · Acconto IVA di dicembre · Ravvedimento IVA tardiva
• Ritenute: Versamento ritenute mensile
• Forfettario (RF19) — visibile solo se l'azienda è in regime forfettario: Imposta sostitutiva · Contributi INPS
• Avanzato: Componi F24 a mano…

3. Scegli la voce e compila i campi

Ogni voce apre una finestra dedicata con solo i campi che le servono — li trovi elencati uno per uno più sotto, in "I sette modi per generare un F24".

4. Se c'è un'anteprima, controllala prima di confermare

Per l'acconto IVA di dicembre e per le ritenute mensili, SamBooks mostra un'anteprima prima di scrivere qualunque cosa: per l'acconto, il confronto dei tre metodi di calcolo fianco a fianco; per le ritenute, l'elenco dei pagamenti pendenti di versamento, delle fatture ancora in attesa di pagamento e dei fornitori con storia ricorrente la cui fattura del mese non è ancora arrivata.

5. Conferma

Il pulsante di conferma della finestra crea l'F24. Compare subito nell'elenco /f24, già nello stato "Generato", con la scadenza di pagamento collegata nello Scadenzario — visibile anche lì, con il badge "F24" sul documento.

I sette modi per generare un F24

Da liquidazione IVA

Campi: Anno di riferimento e Periodo (mese 1-12 o trimestre 1-4, secondo la periodicità IVA dell'azienda). Genera l'F24 di versamento della liquidazione già calcolata: il codice tributo si deriva dalla periodicità e dal periodo, senza che tu debba saperlo a memoria. Se la liquidazione è trimestrale, SamBooks aggiunge da solo la maggiorazione dell'1% (interessi trimestrali) all'importo, e lo segnala nella descrizione della riga ("incl. interessi 1%").

Casi in cui non genera nulla, con un messaggio che spiega perché:

• la liquidazione del periodo non è ancora calcolata → ti indica di calcolarla prima (pagina Liquidazioni IVA, o chiedendo a Sam);
• la liquidazione è a credito o a saldo zero → non c'è nulla da versare;
• hai scelto il 4° trimestre → il 4° trimestre dei trimestrali non si versa da solo: confluisce nel saldo IVA annuale (codice tributo 6099, scadenza 16 marzo), che richiede prima la dichiarazione IVA annuale e si genera con un percorso diverso da questa dialog;
• l'F24 per quel periodo esiste già → SamBooks non lo duplica, te lo segnala come "già presente".

Acconto IVA di dicembre

Campi: Anno e Metodo di calcolo, con tre opzioni messe a confronto in anteprima prima di generare:

• Storico — 88% dell'IVA versata a dicembre/4° trimestre dell'anno precedente. Il più semplice, non richiede altri dati.
• Previsionale — 88% dell'IVA che prevedi di dover versare nell'ultimo periodo dell'anno (richiedi tu l'importo presunto): rischioso se sottostimi, perché scatta la sanzione sulla differenza.
• Analitico — 100% dell'IVA effettiva calcolata al 20 dicembre sui movimenti realmente registrati.

Sotto 103,29 € l'acconto non è dovuto: SamBooks non genera nulla e te lo dice esplicitamente, non è un errore.

Ravvedimento IVA tardiva

Campi: Anno, Periodo e Data di versamento effettiva (obbligatoria, deve essere successiva alla scadenza originaria — è la data su cui SamBooks calcola sanzione e interessi). Genera tre righe Erario nello stesso F24: il tributo originario, la sanzione ridotta e gli interessi legali, in un periodo di riferimento distinto da quello ordinario (con suffisso "-RAV") così le due liquidazioni non si confondono nell'elenco.

Versamento ritenute mensile

Campi: Anno e Mese. Prima di generare, l'anteprima ti mostra tre elenchi: i pagamenti con ritenuta pendenti di versamento nel mese, le fatture ancora in attesa di pagamento (la cui ritenuta non è quindi ancora versabile) e i fornitori con storia ricorrente la cui fattura del mese non è ancora arrivata. È l'unico generatore che scrive subito, alla generazione, un giroconto contabile di chiusura in prima nota — tutti gli altri lo scrivono solo al momento del versamento (vedi la guida gemella).

Imposta sostitutiva (solo regime forfettario RF19)

Visibile solo se l'azienda è in regime forfettario. Campi: Importo e Tipo di versamento — Saldo (codice 1792), Acconto 1ª rata (codice 1790), Acconto 2ª rata o in unica soluzione (codice 1791).

Contributi INPS (solo regime forfettario RF19)

Campi: Importo e Voce contributiva — Contributi fissi (sul minimale) oppure Eccedenza (sul reddito oltre il minimale). La causale contributiva si deriva dalla gestione previdenziale che hai impostato in Profilo fiscale: se non l'hai ancora configurata, la finestra te lo segnala con un collegamento diretto a "configura i dati previdenziali".

Componi F24 a mano

Per tutto ciò che gli altri sei generatori automatici non coprono: IMU e altri tributi locali, altri enti previdenziali, casi particolari. Si apre da "Componi F24 a mano…" nel gruppo Avanzato:

• Testata: Tipo modulo, Anno di riferimento, Periodo, Data versamento, CF coobbligato (facoltativo), Codice identificativo (facoltativo).
• "Aggiungi riga" per ogni tributo da versare: scegli la Sezione — Erario, INPS, Regioni, Tributi locali (ICI/IMU), INAIL, Altri enti — e i campi cambiano di conseguenza (per i tributi locali, ad esempio, compaiono Codice regione, Codice ente/comune, Detrazione, Ravvedimento, Immobili variati; per l'INPS, Causale contributo, Matricola, Periodo da/a). Poi il Codice tributo, con un campo che propone i codici dal catalogo ufficiale mentre digiti: se il codice che ti serve non è a catalogo puoi comunque usarlo, con un avviso non bloccante, non un errore. Infine un Importo a debito oppure a credito — mai entrambi sulla stessa riga: è la compensazione orizzontale fra tributi diversi nello stesso modulo.
• In fondo, il riepilogo di compensazione mostra Totale a debito, Totale a credito e Saldo finale, aggiornati a ogni riga che aggiungi. Se il saldo finale risulta negativo, il pulsante di conferma resta bloccato: "Il credito compensato supera il debito: l'eccedenza si riporta al periodo successivo o si chiede a rimborso, non si incassa tramite F24."
• "Genera F24" in fondo alla finestra crea il modulo (è lo stesso testo del pulsante che apre il menu principale: qui però è il pulsante di conferma, non quello che apre la scelta).

I codici tributo

Ogni riga di un F24 porta un codice tributo — ad esempio 6099 per il saldo IVA annuale, 1001/1040 per le ritenute, 1790-1792 per l'imposta sostitutiva forfettaria: è il numero che dice all'Agenzia delle Entrate a cosa si riferisce quel versamento. Nei sei generatori automatici SamBooks lo sceglie da solo, in base a cosa stai versando: non devi conoscerlo. Solo componendo l'F24 a mano lo scegli tu, con l'aiuto del campo di ricerca sul catalogo ufficiale dei codici — che comunque accetta anche un codice libero se il tuo tributo non è a catalogo.

Se qualcosa non va

• "La liquidazione IVA del periodo … non risulta ancora calcolata" — vai prima a calcolarla (pagina Liquidazioni IVA, o chiedendo a Sam), poi torna a generare l'F24.
• "…è a credito o a zero…" — non c'è nulla da versare per quel periodo: nessun F24 da generare.
• "Il 4° trimestre non si versa da solo" — confluisce nel saldo IVA annuale, con un percorso diverso da questa dialog.
• F24 già presente per il periodo — non è un errore: SamBooks non duplica, ti segnala che esiste già.
• "Il credito compensato supera il debito" (componi a mano) — il saldo finale è negativo: correggi gli importi delle righe prima di confermare.
• Riga senza importo a debito né a credito, o con entrambi compilati (componi a mano) — il submit resta bloccato finché non scegli uno dei due.
• Dati previdenziali non configurati (Contributi INPS forfettario) — completa Profilo fiscale prima di generare.
• Tributi per accise, monopoli, ELIDE o enti previdenziali diversi da INPS/INAIL non hanno un generatore dedicato: se ti servono, componi l'F24 a mano.

Chiedilo a Sam

Ogni generatore ha il suo equivalente in chat: puoi scrivere a Sam, ad esempio, "genera l'F24 della liquidazione IVA di giugno" o "genera l'F24 delle ritenute di luglio", e Sam userà lo stesso servizio del pulsante — stessa anteprima quando prevista, stesso risultato, stessi controlli. Anche "Componi F24 a mano" ha un equivalente in chat, tributo per tributo. Le due strade — modulo e chat — sono equivalenti: usa quella che preferisci, e puoi anche iniziare in un modo e controllare il risultato nell'altro.

Domande frequenti

Come genero l'F24 dell'IVA da versare questo mese? Da /f24 premi "Genera F24" → gruppo IVA → "Da liquidazione IVA", indica anno e periodo: se la liquidazione di quel periodo è già calcolata, l'F24 nasce subito. Se non lo è, calcola prima la liquidazione dalla pagina Liquidazioni IVA.

Posso generare l'F24 delle ritenute prima di aver pagato i compensi? No: entra nell'anteprima solo la ritenuta legata a un pagamento già registrato nel mese. Se il compenso non è ancora stato pagato, la ritenuta resta "in attesa di pagamento" e non è ancora versabile.

Cosa succede se genero due volte l'F24 per lo stesso periodo? Niente di sbagliato: SamBooks non crea un doppione, ti avvisa che per quel periodo l'F24 esiste già.

Dove genero l'F24 del saldo IVA annuale (4° trimestre)? Non dalla voce "Da liquidazione IVA": il 4° trimestre confluisce nel saldo annuale (codice tributo 6099), che richiede prima la dichiarazione IVA annuale.

Posso aggiungere un tributo che non compare fra le sette voci del menu? Sì, con "Componi F24 a mano": scegli la sezione giusta e il codice tributo, anche se non è nel catalogo ufficiale.

Chi in azienda può generare un F24? Solo Gestore e Amministrativo. Visualizzatore e Logistica non possono generarne di nuovi.

Il regime forfettario vede le stesse opzioni delle altre aziende? La sidebar del forfettario è ridotta, ma Finanza e F24 restano visibili; in più, solo per il forfettario, compaiono le voci "Imposta sostitutiva" e "Contributi INPS" nel menu di generazione.

Funzioni correlate

• Versare un F24 e annullarlo in SamBooks — il ciclo di vita dell'F24 dopo che è stato generato: versamento, collegamento al movimento bancario, annullo, effetti in contabilità.
• Scadenzario e partite aperte in SamBooks — dove trovi la scadenza di pagamento che nasce insieme a ogni F24.
• Registrare un incasso e un pagamento in SamBooks — il percorso generico di incasso/pagamento delle partite aperte.